Размер:
Цвет:

Сведения о контрольных мероприятиях и их результатах за 2017 год


Наименование органа, осуществляющего контроль
План (тема) контрольного мероприятия Период проведения Выявленные нарушения Мероприятия, проведенные по результатам контрольного мероприятия
Служба по делам архивов Ханты-Мансийского автономного округа -Югры Соблюдение порядка ведения бух.учета, составления и представления бух.отчетности; осуществление безналичных расчетов;осуществление расчетов по оплате труда; осуществление расчетов с подотчетными лицами; соблюдение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых опреций; учет нефинансовых активов;соблюдения порядка управления и распоряжения гос. имуществом. 22.05.2017 - 26.05.2017 1. В нарушение пункта 6 Инструкции №157н учетной политикой Учреждения в 2014 году не утверждены: рабочий план счетов бухгалтерского учета; порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств; пункта 318 Инструкции №157н в части отсутствия в учетной политике Учреждением перечня документов, на основании которых в бухгалтерском учете принимаются на учет обязательства; пункта 142 Инструкции № 162н в части отсутствия в Учреждением регистров бухгалтерского учета бюджетных ассигнований формы 0504062 «Карточка учета лимитов бюджетных обязательств (бюджетных ассигнований)»; 2 В 2014 году инвентаризация имущества в Учреждении проводилась не в сроки установленные учетной политикой. 3. В результате представленных в ходе проверки авансовых отчетов выявлена переплата по дополнительным услугам в размере 430,00 рублей 4. При приобретении за наличный расчет материальных ценностей материально-ответственным лицом не оформлялось письменное заявление, содержащее: назначения аванса, размер аванса и срок на который он выдается. 5. Учреждению по договору безвозмездного пользования от 6.08.2012 № 52-12/БП, 269-15/БП от 2015 года бюджетным учреждением Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «Дирекция по эксплуатации служебных зданий» по передаточному акту переданы нежилые помещения площадью 1742,7 кв. м., не был принят к учету 6. В нарушение требований п. 3 Приказа № 52н информация в разделе «Краткая индивидуальная характеристика» инвентарных карточек не приведена. 7. В нарушение п.8,11 Инструкции № 157н в первичных документах отсутствуют подписи лиц, совершивших операцию и ответственного за правильность ее оформления. 8. В проверяемом периоде нарушены сроки отражения в учете принятия к учету бюджетных обязательств. Журнале по санкционированию отсутствуют справки ф. 0504833 подтверждающие первичные операции по принятию к учету бюджетных и денежных обязательств. В соответствии с требованиями пункта 6 Инструкции №157н Приказом КУ «Государственный архив Югры» от 23.01.2015 № 9 «О реализации единой государственной учетной политики» (с изменениями) (далее – Учетная политика) утверждено следующее: - рабочий план счетов бухгалтерского учета - порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств - перечень документов, на основании которых в бухгалтерском учете принимаются на учет денежные и бюджетные обязательства Форма 0504062 «Карточка учета лимитов бюджетных обязательств (бюджетных ассигнований)» в 2017 году формируется и прилагается к журналу операций № 9 «По санкционированию» ежемесячно . Внесены денежные средства в кассу КУ «Государственный архив Югры» виновным лицом за переплату по дополнительным услугам в сумме 430,00 руб. по приходному кассовому ордеру от 02.06.2017 № 3 и перечислено в доход бюджета платежным поручением от 08.06.2017 № 183, извещение от 13.06.2017 № 00000001 Объект «Нежилое помещение площадью 1742,7 кв. м.» принят на учет 09.01.2017 бухгалтерской справкой от 09.01.2017 № 00000001, заполнена инвентарная карточка учета нефинансовых активов от 09.01.2017 № 01 на основании передаточного акта от 06.08.2015 б/н. Раздел «Краткая индивидуальная характеристика» инвентарных карточек основных средств принятых на учет в период с 01.01.2014 по 31.12.2015 заполнены в соответствии с методическими указаниями приказа Министерства финансов Российской Федерации от 30.03.2015 № 52н (ред. от 16.11.2016). Копии инвентарных карточек с внесенными изменениями в раздел «Краткая индивидуальная характеристика».
Служба по делам архивов Ханты-Мансийского автономного округа – Югры Контроль за исполнением запросов пользователей архивными документами в казенном учреждении Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «Государственный архив Ханты-Мансийского автономного округа – Югры»(далее – учреждение). 1. Ознакомление с локальными нормативными актами учреждения, регулирующими деятельность по исполнению запросов пользователей архивными документами, с работой по внедрению локальных нормативных актов. 2. Ознакомление с порядком информирования пользователей о правилах исполнения запросов. 3. Ознакомление со способами заполнения и направления запроса пользователяти в учреждение. 4. Ознакомление с порядком исполнения запросов. 5. Анализ работы учреждения по соблюдению сроков исполнения запросов (заявлений) пользователей. 6. Проверка наличия или отсутствия жалоб пользователей на качество исполнения запросов. 7. Выборочный просмотр архивных справок, архивных выписок (по видам запросов п. 5.7.1. Правил организации хранения, комплектования, учета и использования документов Архивного фонда Российской Федерации и других архивных документов в государственных и муниципальных архивах, музеях и библиотеках, организациях Российской академии наук, М. 2007), информационных писем на предмет соблюдения обязательных требований по оформлению. 8. Анализ показателей исполнения запросов пользователей архивными документами в формах отчетности, в Программных комплексах учреждения; ознакомление с Программными комплексами, используемыми в учреждении при исполнении запросов. (приказ Службы по делам архивов Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от 28.04.2017 № 52) 03.05.2017 - 05.05.2017 Нарушений не выявлено. Предложения: 1) Продолжить работу по выполнению в полном объеме требований к помещениям, в которых предоставляется государственная услуга; 2) Обеспечить достоверность сведений о запросах, предоставляемых в квартальной, годовой отчетной документации. 3) Группировать социально-правовые запросы на них по алфавиту фамилий заявителей в целях оптимизации поиска документов. 4) Оптимизировать регистрацию запросов путем устранения излишних административных действий (дублирующих процесс). 1) В соответствии с п. 5 протокола заседания коллегии Минтруда от 03.04.2015 № 1 и письмом Департамента экономического развития ХМАО-Югры (вх. Службы по делам архивов ХМАО-Югры от 26.08.2017 № 916) в административные регламенты вносятся требования к помещениям, в которых предоставляются государственные услуги исходя из финансовых и технических возможностей учреждения. Выполнение в полном объеме требований к помещениям в которых предоставляются государственные услуги на сегодняшний день не возможно. В связи с утратой силы Постановления правительства ХМАО-Югры от 02.10.2015 № 338-п «О плане мероприятий («дорожной карте») по повышению значений показателей доступности для инвалидов объектов и услуг в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре приказом КУ «Государственный архив Югры» от 20.07.2017 № 72 исключены абзацы 7, 8 пункта 28 Порядка предоставления государственной услуги «Оказание информационных запросов по социально-правовым запросам граждан и юридических лиц на основе архивных документов в КУ «Государственный архив Югры», утвержденного приказом учреждения от 07.12.2016 № 91. 2) В целях обеспечения наибольшей достоверности отчетных (квартальных, годовых) показателей исполнения социально-правовых и тематических запросов, принято решение отчеты программы «Учет обращений граждан» формировать во второй половине последнего дня отчетного периода с распечаткой и приобщением к отчету. 3) Социально-правовые запросы регистрируются по алфавиту фамилий заявителей в журналах регистрации запросов (на каждую букву ведется отдельный журнал). Программа «Учет обращений граждан» позволяет производить поиск запросов и ответов на запросы различными способами (в том числе по фамилии заявителя) с большей оперативностью, чем поиск данной информации в журналах регистрации запросов. 4) Излишних административных действий не выявлено и не ведется.
Опубликовано: 05.09.2017 10:58        Обновлено: 10.08.2018 12:16